******有限公司
2025年内部审计服务采购询价文件
******有限公司拟******事务所协助开展2******事务所参与报价，请于2025年4月24日12:00之前将1份报价文件加盖公章密封后直接送达或邮寄至如下地址：南宁市良庆区体强路12号北部湾航运中心A座1705室（收件人：郭先生，联系电话：******），逾期视为放弃。具体情况如下：
一、报价要求
（一）本次批量采购拟将审计项目分为******事务所在综合考虑本所人员、时间安排等实际情况的前提下，可对全部************事务所仅对某些组别中的个别项目进行报价。在对分组进行报价时，请按照本文件附件4《报价函》、附件5《审计项目报价表》的格式进行报价。在附件5中，对每组的每个项目进行报价，并汇总形成分组报价，如每个项目报价加和不等于分组报价，以分组报价为准；如附件4与附件5报价金额不一致，以附件4报价函报价为准。本次报价设置最高限价，均以人民币报价。审计项目分组情况、各审计项目相关信息、各组的最高限价详见附件1《2025年内部审计项目分组情况及各审计项目相关信息表》。
（二）报价文件要求
******事务所按顺序将下列材料装在密封袋中，接缝处加盖单位公章：
1.报价单位法定代表人（负责人）证明书及法定代表人（负责人）身份证复印件；
2.报价单位法人（负责人）授权委托证明书、受托人身份证复印件；
3.报价函及审计项目报价表；
4.审计工作计划、项目负责人及项目组成员介绍；
5.审计技术方案；
6.报价单位营业执照、资质证书，签字注册会计师的资格证书；
7.主审、小组组长等相关人员资质证明文件及近三年业绩证明。
二、对******事务所的要求
******事务所或经法人授权具有参加本次比质比价并独立订立合同权利的分支机构。
（二）具备良好的执业质量记录，按时保质完成审计工作任务，在审计工作中没有出现重大审计质量问题和不良记录，具备承担审计风险的能力。
（三）派出具有专业胜任能力的团队，要求熟悉被审计单位所属行业相关政策规定、业务经营模式等；主审、审计小组组长应具有注册会计师职业资格，拥有5年以上审计工作经验，担任过3个以上大型企业财务报表审计、经济责任审计等审计项目的主审，有较强的沟通能力，有较强的发现问题的能力（主审、审计小组组长在外勤审计过程中，必须全程在被审计单位现场开展审计工作）。
******事务所应根据每组审计项目工作量同时派出至少2个以上审计小组，每个审计小组应不少于4人。
（五）在本次审计涵盖期间内，报价方及其分支机构未向被审计单位提供过年度财务决算审计服务。
三、审计内容
（一）经济责任审计的主要审计内容：
1.贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况；
******集团公司重要决策部署情况；
3.企业发展战略规划的制定、执行和效果情况；
4.重大经济事项的决策、执行和效果情况；
5.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况，内部控制制度的制定和执行情况；
6.企业财务收支的真实合法效益情况，风险管控情况，资产管理情况，生态环境保护情况；
7.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况；
8.以往审计发现问题的整改情况；
9.其他需要审计的内容。
（二）资金管理审计的主要审计内容：
1.资金管理内部控制制度的建立健全情况；
2.资金管理内部控制制度执行的有效性；
3.财务收支的真实性、合法性、效益性情况；
4.资金预算管理情况；
5.资金的筹集和使用情况；
6.专项资金管理情况；
7.其他需要审计的内容。
（三）内部控制专项审计的主要审计内容：
1.审查内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对组织层面内部控制的设计与运行情况进行审查和评价；
2.根据企业业务活动的特点，针对资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统等，对业务层面内部控制的设计和运行情况进行审查和评价；
3.其他需要审计的内容。
（四）工程项目审计的主要审计内容：
1.审查工程项目合同履行情况。检查各项合同执行情况，是否认真履行合同条款，有无违法分包、转包工程。
2.审查工程价款计量支付、实际完成投资的真实性、合法性及工程造价控制的有效性。审核工程资料中的工程量、材料用量及价差、隐蔽工程验收记录、工程定额套用是否准确；审查设计变更的合理性、变更签证手续是否齐全。
3.审查建设项目投资及概算执行情况。审查项目建设是否严格按照批准的概算内容进行，有无概算外项目和提高建设标准、扩大建设规模的问题;有无重大责任事故和经济损失。
4.审查建设项目各项债权债务是否真实、是否存在挪用建设资金等问题。
5.其他需要审计的内容。
四、评审事宜
（一）评审方法采用综合评分法
评审小组将依据本次采购评审标准和报价文件（包括书面说明）综合评审，排出报价人得分的名次，经表决确定入选单位，并将评审结果形成书面评审报告。
（二）评审的标准
本次评审标准共对5项内容进行评审，分值分配情况如下：资质条件5分，信誉状况2分，项目团队及经验38分，审计服务质量水平40分，服务报价15分，总分合计100分。具体评分办法见附件6《项目评分办法》。
附件：1.2025年内部审计项目分组情况及各审计项目相关信息表
2.法定代表人（负责人）证明书
3.法人（负责人）授权委托证明书
4.报价函
5.审计项目报价表
6.项目评分办法
******有限公司
2025年4月17日
